В Казахстане вступил в законную силу обвинительный приговор руководителю товарищества, признанного банкротом. Предприниматель пытался аннулировать обязательства через процедуру ликвидации, предварительно выведя со счетов компании крупную сумму средств, сообщает Ertenmedia.kz.
Схема с выводом активов и фиктивными отчетами
Судебное решение о банкротстве компании вынесли еще в 2024 году. На тот момент у предприятия официально отсутствовало имущество, за счет которого можно было погасить долги. Однако ревизоры органов государственных доходов тщательно проанализировали финансово-хозяйственную деятельность бизнеса за три предшествующих года.
Проверка выявила подозрительные цепочки действий. Руководитель регулярно менял юридический адрес компании, уводя ее под другую юрисдикцию. Параллельно со счетов товарищества было выведено свыше одного миллиарда тенге. После этого директор направил в налоговые органы дополнительные декларации за прошлые периоды. Согласно этим документам, долг перед бюджетом составил всего 19 миллионов тенге, что и послужило формальным основанием объявить фирму несостоятельной.
Рост задолженности до 1,2 млрд тенге
Признание организации банкротом не остановило налоговый контроль. Специалисты продолжили изучать документацию и обнаружили сокрытые обороты. В итоге реальная сумма налоговой задолженности подскочила с первоначальных 19 миллионов до внушительных 1,2 миллиарда тенге.
Суд признал главу предприятия виновным по двум уголовным статьям — за преднамеренное банкротство и уклонение от уплаты налогов. Вынесенный вердикт уже вступил в законную силу.
Процедура банкротства предприятия не означает, что его руководитель автоматически освобождается от ответственности за собственные действия.
Личные долги и судебная практика
Уголовное наказание не освободит бизнесмена от возмещения ущерба. В настоящее время суд рассматривает иск банкротного управляющего о привлечении осужденного к субсидиарной ответственности. Если требование удовлетворят, выплачивать 1,2 миллиарда тенге предпринимателю придется за счет личного имущества и собственных сбережений.
В Минфине напоминают, что институт банкротства создан для добросовестного бизнеса, оказавшегося в тяжелой экономической ситуации. Попытки использовать его для списания искусственных долгов строго пресекаются законом.
Судебная практика по подобным экономическим правонарушениям стремительно расширяется. С начала 2025 года по сентябрь 2026 года в Казахстане возбудили 18 уголовных дел по фактам преднамеренного банкротства и открыли 51 административное производство. К субсидиарной ответственности уже привлекли 19 должностных лиц компаний-банкротов, а по еще 23 фигурантам дела готовятся к передаче в суд.
📌 Подписывайтесь на Telegram-канал Ertenmedia: коротко о главном, самая актуальная информация здесь!
